岳西县人民政府办公室

预算调整方案（草案）的报告

 ——2017年11月 3日在县十六届人大常委会第五次会议上

县财政局局长   胡知青

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将岳西县2017年地方政府债务限额及财政预算调整方案（草案）报告如下，请予审议：

我县财政预算经县十六届人大一次会议批准后，在预算执行过程中，因财税体制改革、上级财政转移支付补助调整、承借地方政府债券等因素影响，按照预算法规定以及国务院相关要求，需要进行预算调整，2017年度县级政府债务限额须报经县人大常委会批准。

    一、2017年地方政府债务限额

根据《预算法》和《国务院关于加强地方政府债务管理的意见》，经省人民政府批准，省财政厅下达我县2017年政府债务限额224809万元（一般债务限额168402万元，专项债务限额56407万元），比2016年增加债务限额34213万元（一般债务限额增加16768万元，专项债务限额增加17445万元）。鉴于此，建议以《安徽省财政厅关于下达2017年市县政府债务限额的通知》（财债〔2017〕586号）核定的224809万元，作为我县2017年政府债务限额。

二、一般公共预算调整情况

2017年，我县一般公共预算总收入较年初增加87589万元，其中：省增加一般转移支付补助27523万元（新增均衡性转移支付4202万元，专项用途转移支付19893万元，财政管理先进县奖励2000万元，生态功能区转移支付942万元，农业转移人口市民化奖励资金486万元）；税收返还706万元；省、市新增专项转移支付38667万元；地方政府一般债券收入16768万元,地方政府一般置换债券3925万元。统筹考虑我县财力情况和支出需求，增加公共财政预算支出87589万元，其中：一般公共预算支出83664万元，地方政府一般债务还本支出3925万元。

    （一）新增均衡性转移支付、财政管理先进县奖励、生态功能区转移支付、农业转移人口市民化奖励、税收返还资金8336万元预算调整安排建议

省财政厅《关于下达2017年省对下新增均衡性转移支付资金的通知》（财预〔2017〕866号），下达我县新增均衡性转移支付4202万元，并明确规定各地要合理安排使用省对下均衡性转移支付资金，优先用于脱贫攻坚等重点支出，重点用于调整工资、保障基本公共服务等支出需求。省财政厅《关于下达财政管理绩效考核奖励资金的通知》（财预〔2017〕584号），下达我县奖励资金2000万元。省财政厅《关于下达2017年农业转移人口市民化奖励资金的通知》（财预〔2017〕1113号），下达我县奖励资金486万元，保障农业转移人口基本公共服务需求。省财政厅《关于下达2017年重点生态功能区转移支付的通知》（财预〔2017〕1189号），下达我县生态功能区转移支付942万元，要求该项资金用于保护生态环境和改善民生。根据省财政厅文件精神和资金使用要求，结合我县脱贫攻坚、保障基本公共服务、生态环境保护等实际情况,建议将均衡性转移支付等8336万元，用于脱贫攻坚提标扩面、退休人员养老金标准调整、国家级自然保护区内17座水电站关闭补助、公检法司绩效考核奖励、国有林场改革、乡镇公益性基础设施建设等。具体见附表三：岳西县2017年一般公共预算调整变动方案（草案）。

（二）上级财政增加专项转移支付补助

2017年，省、市新增专项转移支付补助（含通过一般转移支付中专项用途资金18983万元）58560万元，见附表三：岳西县2017年一般公共预算调整变动方案（草案）。根据专项转移支付使用规定，增加一般公共预算支出58560万元。

（三）新增地方一般政府债券预算调整安排建议

1、地方政府债券额度:《安徽省财政厅关于2017年我省第一批公开发行政府债务利率及期限等有关问题的通知》（财债[2017]924号），下达我县2017年新增一般债券额度16768万元，其中5年期7980万元、7年期8788万元，发行登记费用18万元。债券归还期限及利率具体见附表四：岳西县2017年地方政府债券情况表。我县承担发行费用18万元，由省财政厅垫付，在2017年省与市县结算时扣回。

2、一般政府债券使用安排建议方案：根据预算法和国务院关于加强地方政府债务管理的意见以及省财政厅财债〔2017〕586号、财债〔2017〕587号、财债〔2017〕924号关于新增政府债券使用要求，结合我县脱贫攻坚任务、民生改善和公益性基础设施建设情况，2017年新增一般债券安排方案建议如下：县级公立医院设备购置267万元，农村饮水安全巩固提升149万元，小型水利工程改造提升850万元，岳西县农村环境综合整治5611万元，水利薄弱环节三年行动（潜水菖蒲镇段防洪工程、黄尾河二期防洪治理工程、潜水来榜段防洪工程）3111万元，一事一议财政奖补县级配套360万元，2017年危房改造县级配套及补助3948万元，水利建设工程2472万元。

（四）新增一般置换债券

省财政厅财债〔2017〕401号、财债〔2017〕1403号核定我县2017年地方政府置换债券额度3925万元，其中，定向置换债券760万元，置换县中医院国开行到期贷款60万元、县城投公司国开行到期贷款700万元；公开发行地方政府一般置换债券3165万元，用于置换2017年我县到期应归还的地方政府债券。一般置换债券归还期限及利率见附表四，我县承担费用4万元，由省财政垫付，在2017年省与市县结算时扣回。

三、政府性基金预算调整情况

2017年，政府性基金总收入增加20936万元，其中：上级财政政府性基金补助收入3491万元，债务转贷收入增加17445万元。根据债务转贷收入和政府性基金使用规定，增加政府性基金总支出20936万元，政府性基金补助收入分类情况见附表二：岳西县2017年政府性基金预算调整方案（草案）;专项债务收入见附表四:岳西县2017年地方政府债务情况表。

{C} （一）{C} 政府性基金上级财政补助

 上级财政政府性基金补助由年初预算517万元，调整为4008万元，具体情况见附表二：岳西县2017年政府性基金预算调整方案（草案）。

（二）新增专项债券收入安排建议

省财政厅财债〔2017〕924号文件，下达我县新增专项债券额度17445万元，债券期限和利率见附表四：岳西县2017年地方政府债券情况表。《安徽省财政厅转发财政部关于印发地方政府专项债券预算管理办法的通知》（财预〔2015〕386号）规定：专项债券收入安排的项目支出，根据拟使用债务资金的项目支出情况，按照专项债券对应的政府性基金预算支出科目明细反映。根据上述规定相应增加相关类别政府性基金支出17745万元。安排方案建议如下：其中：莲云大道改造二期工程1500万元，塘坳安置区建设工程1500万元，一水厂迁建扩容工程1000万元，2017年美丽乡村建设4620万元，城市老旧小区改造488万元，岳西县农村环境综合整治3389万元，2017年交通畅通工程4948万元。具体类别见附表二：2017年政府性基金预算调整方案（草案）。

主任、各位副主任、各位委员：岳西县2017年预算调整方案（草案）是根据省、市转移支付补助和地方政府债券收入等情况客观真实规范编制的，我们将严格按预算法规定，执行预算调整。