岳西县财政局

执行情况的报告

—在2017年8月30日岳西县第十六届人大常委会第四次会议上

县财政局局长  胡知青

主任、各位副主任、各位委员：

受县人民政府委托，现将2017年上半年财政预算执行情况报告如下，请予审议。

一、2017年上半年财政预算执行情况

（一）一般公共预算执行情况

1、一般公共预算收入执行情况 上半年一般公共预算收入完成41594万元，为预算的52.3%，增长16.2%。税收收入完成33964万元，为预算的51.3%，增长16%；非税收入完成7630万元，为预算的57.2%，增长16.8%。

一般公共预算收入分级次完成情况：上划中央收入14247万元，为预算的66.3%，增长80.3%；出口货物退增值税3550万元，为预算的30.9%，下降42.6%；地方一般公共预算收入23797万元，为预算的51.1%，下降1.2%；县级（全口径）完成25218万元，为预算的50.7%，增长16.9%，乡镇级（全口径）完成18018万元，为预算的55.4%，增长16.2%。

一般公共预算收入分部门完成情况：国税（全口径）完成25406万元，为预算的52.5%，增长90.6%，同口径增长33.5%；地税（全口径）完成11367万元，为预算的50.5%，下降37%,同口径增长7.0%；财政（全口径）完成6463万元，为预算的56.7%，增长12.9%。

地方一般公共预算收入分项目完成情况：税收收入完成16209万元，为预算的48.6%，下降8%。其中，国内增值税4866万元，为预算的47%，增长152.6%，扣除营改增因素增长47.8%；改征增值税4265万元，为预算的51.4%，增长272.1%;营业税12万元，下降99.8%;企业所得税1378万元，为预算的62.3%，增长16.9%;个人所得税382万元，为预算的63.7%，增长30%;资源税、城建税等其他小税3701万元，为预算的44.6%，增长6.2%;“两税”（耕地占用税、契税）收入1605万元，为预算的44.3%，下降23.5%。地方非税收入7588万元，为预算的57.4%，增长17.3%。

2、一般公共预算支出执行情况 上半年一般公共预算支出175120万元，为预算的81.4%，增长20.4%。分科目情况如下：

一般公共服务支出20796万元，为预算的89.2%，增长28.3%；公共安全支出7601万元，为预算的99.5%，增长20.3%；教育支出35980万元，为预算的68.2%，增长26.7%；科学技术支出2986万元，为预算的118.1%，增长40.8%；文化体育与传媒支出1405万元，为预算的43.6%，下降33.7%；社会保障和就业支出37142万元，为预算的112.6%，增长24.4%；医疗卫生与计划生育支出23626万元，为预算的81.8%，增长28.5%；节能环保支出2181万元，为预算的56.7%，增长183.6%；城乡社区支出8159万元，为预算的223.5%，增长35.3%；农林水支出24176万元，为预算的76.5%，增长48%；交通运输支出8927万元，为预算103%，增长3.3%；资源勘探电力信息等支出587万元，为预算的47%，下降79.2%；商业服务业等支出638万元，为预算62.6%，下降82.3%；国土海洋气象等支出520万元，为预算的55.2%，下降54.6%；粮油物资储备支出396万元，为预算的114.8%，下降15.8%。

（二）政府性基金预算执行情况 

1、政府性基金收入执行情况。上半年完成政府性基金收入9763万元，为预算的50.3%，下降8.6%。主要项目完成情况：国有土地使用权出让收入9609万元，为预算的50%，下降6.7%；城镇公用事业附加109万元，为预算的108.6%；污水处理费45万元，为预算的37.5%。

2、政府性基金支出执行情况。上半年政府性基金支出6492万元，为预算的32.6%，下降55.9%，其中：社会保障和就业支出431万元，为预算的126.4%，下降57.7%；城乡社区支出5727万元，为预算的29.5%，下降57.2%；商业服务业支出226万元；其他支出（彩票公益金）108万元，为预算的61.4%，下降56.6%。

（三）社会保险基金预算执行情况。上半年社会保险基金收入10180万元，为预算的59.2%，增长27.8%。社会保险基金支出8331万元，为预算的48.4%，增长17.9%。

二、2017年上半年全县财政预算执行的主要特点和成效

（一）强化预算促执行。一是财政收入平稳增长。全县财政收入增长16.2%，高于全年增长预期6.2个百分点，位居全市县（市）第二位。增速总体平稳，运行较为稳健。二是收入结构持续优化。全县地方一般公共预算收入中税收占比为81.7%，位居安庆7县（市）第二位。增值税、消费税、企业所得税、个人所得税占税收增量的87.8%，分别增长46.2%、26.7%、16.4%、30%，拉动收入增长的作用进一步增强。三是财政支出保障有力。严格按照《预算法》有关规定，及时拨付财政资金，保障重大改革和发展资金需求，民生支出进一步加快，扶贫资金做到随到随拨、随调随拨。截至6月底，我县一般公共预算支出进度位居全省76县（市、区）第33位，安庆7县市第2位，财政支出的持续加快，为经济社会发展提供了有力的财力支撑。

（二）矢志不渝促发展。一手抓顶天立地骨干财源培育，一手抓大众财源建设，始终把厚植财源、做大财政蛋糕作为财政第一要务。一是认真落实积极财政政策。全面执行结构性减税和普遍性降费要求，起草出台“暖企升温”、“百企帮百村”、支持农村产业发展等一系助推实体经济发展的产业政策，上半年共减轻中小企业负担2469万元。二是用足用活资本市场扶贫政策。设立1500万元股权基金，先后引进4家有实力有发展前景企业将总部及相关厂区搬迁至岳西，运用“绿色通道”机遇推进上市，目前已有2家企业进入辅导备案阶段。引进长江投资（芜湖）集团有限公司与瑞林科技进行资本合作，直接融资4410万元，实现了股权融资零的突破。三是千方百计扩大财政资金放大效应。加强政策性担保体系建设，运用小微企业续贷过桥资金为115家企业周转贷款金额5.52亿元。全县3家融资担保公司在保余额8.19亿元，比年初增加0.53亿元，服务小微、“三农”融资担保在保户数767户，比年初增加51户。新型政银担“4321”担保业务在保余额4.65亿元，比年初增加0.79亿元。四是创新财政支持方式。灵活运用财政政策工具，完善财政投入方式，鼓励引导撬动金融资源和社会资本进入实体经济和基础设施建设。注入5000万元资本金成立农业融资担保公司，申请农发行扶贫批发贷款5亿元，扶持村级集体经济和新型农业主体发展。推进城乡环境综合整治，岳西县城乡环卫一体化PPP项目成功招标，协议金额61500万元。

（三）疑心聚力促攻坚。一是优化财政支出结构。明确提出今年一般性支出下降5%，“三公经费”支出下降10%的“双降”目标，保主保重，服务脱贫攻坚。1-6月，完成压减一般性支出量化指标119万元，完成率100%。2017年县本级已安排专项扶贫资金2101万元，远远高于地方新增财力不低于20%的要求；安排健康脱贫县级配套资金和县级再补偿再救助基金5000万元，农村危房改造县级配套和再补助资金7000万元，教育扶贫资金3000万元。二是积极推进涉农财政资金整合。按照县负总责、强化监管、统筹整合、突出重点、精准实施、注重实效的原则，建立统筹整合台帐。2017年涉农财政整合资金19项72099万元，整合用于脱贫攻坚资金50492万元，占可统筹整合资金的70%。1-6月已整合涉农资金31910万元，占全年计划的63%；整合资金支出24550万元，支出进度为77%。三是着力盘活存量。按照国家和省市要求，从元月份开始，我们即着手开展了清理财政存量资金工作，已收回存量资金2832万元，安排用于脱贫攻坚资金1700万元，占回存量资金的60%。四是加强部门协作。为加快扶贫资金支出进度，每月初与县扶贫办会商，根据扶贫项目和扶贫资金使用规定，提出扶贫资金使用安排建议。上半年共筹集专项扶贫资金30760万元，截止6月30日已支出24046万元，占已到位资金的71.8%。五是着力推进民生工程。以继续保持民生工程先进位次为目标，着力加强民生工程实施督查，实行一月一通报，一月一督查，确保民生工程的实施质量和进度。全力保障民生工程资金，全年民生工程县级配套资金将达到23200万元，较上年增加12000万元。加快民生工程资金支付，上半年拨付33项民生工程资金95711万元，为全年民生工程资金的72.3%，较序时进度快12.3个百分点，全市民生工程半年考核位居第二位。

（四）严格管理促规范。一是坚持问题导向，补短板，堵漏洞，强化财政全过程全方位的制度建设。今年新出台了《岳西县关于进一步加强财政资金管理制度建设的实施办法》、《岳西县支持农村产业发展资金使用办法》、《岳西县关于推进扶贫小额信贷工作的实施方案》、《岳西县财政扶贫资金管理办法》，修订完善了《岳西县政府性资金存款管理办法》等一系列规范性文件，以制度管人、管事、管资金。二是强化制度执行和监督，抓在经常，严在日常，确保制度执行不偏离、不流于形式。今年以来先后组织开展了预决算信息公开检查、财政扶贫资金季度监督检查、“三公经费”专项检查、保障性住房建设专项资金检查、“小金库”常态化监管督查。三是强化问题整改，坚持立知立改，立行立改。各项检查开展后立即形成检查报告，对个性问题下发整改意见书，要求限期整改；对共性问题，出台政策，完善制度，规范要求。四是规范国库集中支付。除国家规定由财政专户管理的资金外，一律通过财政一体化信息平台支付，解决财政资金沉淀于专户的老大难问题。财政资金管理获省政府表彰，荣获“全国财政管理先进典型县”，财政部、省财政厅分别奖励2000万元、800万元。

（五）防范风险促安全。把防范债务风险放在更加突出的位置，牢牢守住不发生区域性系统性风险的底线，及时成立以县政府主要负责人为组长的政府性债务管理领导小组，出台《岳西县政府性债务风险应急处置预案》，将政府债务纳入政府年度综合考核，下发《关于进一步规范村级债务管理的意见》，严格控制基层政府债务规模。以高度的政治自觉、思想自觉和行动自觉，在第一时间下发《关于组织开展地方政府融资担保清理整改工作的通知》，集中领导，集中人力，集中时间，对各类融资平台公司、国有企业、事业单位，与各金融机构和资产管理公司等已签订融资协议的项目，进行全面梳理清理，逐一甄别。多次召开融资平台公司、国有企业、事业单位、金融机构负责人会议，对规范我县政府融资行为清理整改进行部署安排。对不支持配合的金融机构，根据预算法、担保法及国务院规范性文件规定，向金融机构发出通知，表明态度，力促工作落实。按财政部财预〔2017〕50号文件规定整改时限要求，我县规范政府举债融资行为工作基本结束。

三、下半年工作安排

（一）突出财政预期管理。从我县今年收入增长趋势看，将呈现前高后低增长态势，后期财政收入增收压力巨大。主要表现在：一是我县融资平台公司转型任务繁重，后期融资困难加大。二是企业生产经营仍然困难。我们将进一步坚持实事求是、把握规律、均衡运行的原则，进一步完善财政收入预期管理机制。积极应对减税降费等改革对财政收入的影响，按照相机把控的要求，加强运行预测，强化会商研判，依法组织收入，确保全年财政收入目标的顺利实现，确保财政收入有质量、可持续。

（二）强化重点支出保障。一是强化扶贫投入。咬定在全省率先脱贫摘帽的政治任务，强化政治担当和责任担当，科学谋划，继续加大财政统筹力度，保障扶贫财力需求。二是切实做好保基本、保运转的财力保障。这既是财政的基本职责，也是维护社会稳定促进各项事业发展的基本要求。三是守住民生底线。切实保障33项民生工程投入，切实加强检查调度，促进民生工作科学化、规范化和制度化，确保惠民政策落地见效。

（三）积极推进财政重点改革。“营改增”试点自2016年全面推开后，财税体制已发生了重大变化，修订完善乡镇财政体制，保障乡镇基层组织运转，建立县乡财权与事权划分的新体制，是下半年财政的一项重点工作。我们将认真总结前七轮乡镇财政体制，学习借鉴外地的先进做法，根据变化的财税体制和政策要求，建立运转有序、保障有力的乡镇财政体制。县经济开发区经过十几年的建设和发展，已初具规模。根据激励与约束相统一的机制，促进县经济开发区做大做强，实现去“筹”目标，谋划制定县经济发区财政体制。               

（四）抓紧抓实2018年财政预算编制工作。2018年是基本完成建立现代财政制度的关键之年，各项财政改革深入推进，我们将根据支出经济分类科目改革、机关事业单位养老保险实施进展的具体要求，切实做好2018年财政预算方案制定、支出标准制定、预算编制等各项工作。全面落实《预算法》、《安徽省预算审查监督条例》，严格执行各项财经纪律，牢牢守住资金安全的底线。

主任、各位副主任、各位委员，今年的财政工作任务特别艰巨、异常繁重。面对严峻形势，我们将在县委的坚强领导下，认真落实人大的各项决议，解放思想，勇于创新，敢于担当，严于要求，真抓实干，为在全省率先脱贫摘帽提供坚强有力的财政保障，以优异成绩迎接党的十九大胜利召开！