岳西县审计局

整改情况：资金已全额缴入国库。

2、以拨代支34,577万元。2016年底，县预编办将2016年未置换债券资金34,577万元拨入预编办直管专户，列“暂存款”科目，置换债券未按规定及时置换到位。经查，该资金截止2017年4月已全部置换。

3、部分专项建设资金拨付缓慢，资金未发挥效益。

截止2016年12月31日，县美好乡村建设资金4229万元尚未分配使用，存放美好乡村建设专户。

整改情况：资金已于2017年拨付。

4、 大中型水库移民避险试点解困项目中：（1）档案管理不规范，档案要素不齐全。从抽查的情况来看，有关乡镇档案内容不统一，要素不齐全。（2）个别房屋未按照规定及时全部拆除。

    整改情况：已整改落实。

5、2016年灾后水利水毁修复联动项目中：（1）个别工程未按规定时间完成工期。红星水库应急除险加固工程进展较缓慢，尚未完成取水口与红星水库放水涵洞出口连接工程，至今尚未完工，无法按照《三年行动方案》要求如期在4月底前完成。（2）个别水毁修复工程与农村饮水安全工程存在重复安排现象。冶溪镇溪河饮水修复工程，属于冶溪重点应急修复水利工程4标段建设内容，2016年9月29日的招标总价为43606.63元，主要建设内容包括拦河坝建设、取水井建设、蓄水池建设及管道购置安装。该项目与2015年冶溪镇溪河村农饮巩固提升工程的建设地点相同，民生公示牌显示2016年10月完工。审计期间，县水利局及冶溪镇政府提供证明，由于资金缺口等原因，在农饮巩固提升工程后，又在水毁修复资金中进行了再次安排。

整改情况：县水利局对审计发现的问题积极整改，红星水库已于6月底完成竣工验收，冶溪河农饮整合的结余资金1.4万元用于其他水利工程建设。

6、存在个别家庭因经济条件改善不符合保障房配租条件现象。两户家庭2016年家庭人均收入超标，不符合我县保障性住房租赁条件。

整改情况：房管部门根据《岳西县保障性住房并轨运行实施细则》第三十一条保障对象实行动态管理的有关规定，已于2017年4月全部进行动态调整。

7、存在个别人员虚报冒领或重复领取农村危房改造补助资金现象。

整改情况：四户虚报冒领2016年度农村危房改造补助资金44000元已全部追回，并全额上缴财政农村危房改造专户。

8、住房公积金增值收益余额未按规定及时上缴财政。2016年岳西县住房公积金管理中心提取住房公积金增值收益1,853,650.62元未及时上缴财政。

整改情况：岳西管理部经请示市主管部门，已于2017年5月将2016年住房公积金增值收益余额1,853,650.62元全额划转县财政专户。

 9、截留、挪用应交未交水资源管理费。在审计县水政监察大队账务中发现，2014年11月30日 0009号凭证，岳西县水政监察大队将国网安徽岳西供电公司代收水资源管理费43,041.68元做事业收入，未按规定上缴县财政专户。

整改情况：已整改，资金已全额上缴国库。

10、应征未征水资源管理费。审计发现，安徽省天悦湾旅游有限公司（温泉镇大众温泉）自成立对外经营以来，县水政监察大队未对安徽省天悦湾旅游有限公司征收水资源管理费。

整改情况：县水利局水政监察大队对安徽省天悦湾旅游有限公司依法征收了水资源管理费136014.90元。

11、固定资产未入账。审计发现，2014年8月31日 0008号凭证，县水利局付岳西县天润房地产开发有限公司-城西市场B栋3层水利局办公楼房屋购置款745,170.00元，建筑面积496平方米，该房产未办理房屋登记手续，未做固定资金登记入账。

整改情况：已整改，固定资产已入账。

12、专项资金管理不规范。审计发现：(1)2013-2015年，姚河乡将部分项目资金结余3,377,942.47元缴入乡办企业香龙电站“营业外收入”科目，使用会计科目不规范。以上资金未通过乡财政所专项资金账户统一管理，而是由分管项目领导、村干、项目实施单位负责人等多途径直接缴入香龙电站。（2）专项资金结余较大。截至2016年3月31日，专项资金结余4,419,890.40元，结余金额较大。

  整改情况：已整改落实。

13、林业站套取项目资金224，650元。

整改情况：姚河乡人民政府已对林业站套取的森林抚育资金224,650元予以收回，缴入同级财政，县审计局对姚河乡林业站处以2万元的罚款，上缴县财政。